Εκπίπτει ο φόρος τόκων HELOC;


Warning: Undefined array key "mts_single_featured_image" in /home/fakca/public_html/wp-content/themes/mts_crypto/single.php on line 137
Σημείωση για τους εκδότες: Το Intuit Credit Karma λαμβάνει αποζημίωση από τρίτους διαφημιστές, αλλά αυτό δεν επηρεάζει τις απόψεις των συντακτών μας. Οι τρίτοι διαφημιστές μας δεν ελέγχουν, εγκρίνουν ή εγκρίνουν το συντακτικό μας περιεχόμενο. Είναι ακριβές από όσο γνωρίζουμε όταν δημοσιεύεται.

Οι τόκοι που καταβάλλονται σε ένα HELOC μπορεί να εκπίπτουν φόρου, ένα όφελος που δεν ισχύει για προσωπικά δάνεια ή πιστωτικές κάρτες.

Τα επιτόκια των HELOC μπορεί να είναι χαμηλότερα από άλλες μορφές πίστωσης, επειδή το σπίτι σας εξασφαλίζει το χρέος. Θα καλύψουμε τι είναι η έκπτωση τόκων HELOC και ποιος πληροί τις προϋποθέσεις για αυτήν.



Εκπίπτουν οι τόκοι HELOC το 2023;

Η πιστωτική γραμμή μετοχικού κεφαλαίου κατοικίας ή HELOC είναι μια πιστωτική γραμμή που εξασφαλίζεται από το σπίτι σας για την οποία μπορείτε να υποβάλετε αίτηση και να κάνετε ανάληψη χρημάτων σε συνεχή βάση. Επί του παρόντος, οι φορολογούμενοι επιτρέπεται να αφαιρούν τους τόκους που καταβάλλονται σε ένα HELOC εάν πληρούνται οι ακόλουθες προϋποθέσεις:

  1. Το HELOC εξασφαλίζεται από ένα “κατάλληλο σπίτι” που έχετε στην κατοχή σας. Μια κατοικία που πληροί τις προϋποθέσεις είναι μια κύρια κατοικία ή δευτερεύουσα κατοικία, όπως μια ενοικίαση διακοπών. Αλλά αν νοικιάσετε το δεύτερο σπίτι, πρέπει να ζήσετε σε αυτό για τουλάχιστον 14 ημέρες ή το 10% των ημερών που είναι διαθέσιμο προς ενοικίαση (όποια είναι μεγαλύτερη) για να θεωρηθεί κατάλληλο σπίτι.
  2. Χρησιμοποιείτε τα κεφάλαια HELOC για να βελτιώσετε το σπίτι. Οι βελτιώσεις στο σπίτι μπορεί να είναι έργα όπως η ανακαίνιση της κουζίνας σας ή η προσθήκη ενός άλλου δωματίου στο σπίτι.
  3. Κάνεις απογραφή των εκπτώσεων. Αντί να λαμβάνετε την τυπική έκπτωση, πρέπει να προσδιορίσετε αναλυτικά τις εκπτώσεις για να πληροίτε τις προϋποθέσεις για την έκπτωση τόκων στεγαστικού δανείου.
  4. Πληρείτε τα όρια δανεισμού. Οι τόκοι που μπορείτε να αφαιρέσετε εξαρτάται από το υπόλοιπο του στεγαστικού σας δανείου, την ημερομηνία που λάβατε τα δάνεια και την κατάσταση κατάθεσης.

Περιορισμοί έκπτωσης τόκων HELOC

Οι τόκοι που μπορείτε να αφαιρέσετε σε δάνεια που εξασφαλίζονται από το σπίτι σας βασίζεται στο αν δανειστήκατε πριν ή μετά τις 16 Δεκεμβρίου 2017. Εδώ είναι τι πρέπει να ξέρετε.

  • Στεγαστικά δάνεια που έχουν συναφθεί πριν από τις 16 Δεκεμβρίου. 2017 — Οι τόκοι εκπίπτουν πλήρως για χρέη στεγαστικών δανείων (συμπεριλαμβανομένων των HELOC) που ανέρχονται σε 1 εκατομμύριο $ ή λιγότερο (500.000 $ εάν ο γάμος υποβάλλεται χωριστά).
  • Στεγαστικά δάνεια μετά τις 16 Δεκεμβρίου. 2017 — Οι τόκοι εκπίπτουν πλήρως για χρέη στεγαστικών δανείων συνολικού ύψους 750.000 $ ή λιγότερο (375.000 $ εάν ο γάμος υποβάλλεται χωριστά).

Σημείωση: αυτό το όριο είναι ένα συνδυασμένο ποσό για στεγαστικό χρέος. Έτσι, εάν είστε ελεύθεροι και έχετε υπογράψει ένα στεγαστικό δάνειο 350.000 $ για να αγοράσετε ένα σπίτι το 2020 και στη συνέχεια ένα HELOC 10.000 $ το 2022 για να φινιρίσετε τα δάπεδα, το στεγαστικό σας χρέος θα ανέλθει συνολικά σε 360.000 $. Αυτό είναι κάτω από το πλήρες όριο έκπτωσης, το οποίο επιτρέπει την έκπτωση οποιουδήποτε τόκου που καταβάλλεται.

Πότε εκπίπτουν οι τόκοι ενός φόρου HELOC;

Οι κανόνες εδώ είναι αυστηροί: Οι τόκοι που καταβάλλονται σε ένα στεγαστικό δάνειο εκπίπτουν φορολογικά μόνο εάν τα χρήματα χρησιμοποιούνται για «αγορά, κατασκευή ή ουσιαστική βελτίωση του σπιτιού του φορολογούμενου που εξασφαλίζει το δάνειο», σύμφωνα με την IRS. Εδώ είναι μερικά σενάρια που πληρούν τις προϋποθέσεις και δεν πληρούν τις προϋποθέσεις.

Παράδειγμα όταν μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους HELOC

Ας υποθέσουμε ότι το σπίτι σας έχει δύο μπάνια και θέλετε να φτιάξετε ένα τρίτο μπάνιο στην κύρια κρεβατοκάμαρά σας για περισσότερη ιδιωτικότητα όταν οι επισκέπτες έρχονται να το επισκεφτούν. Αποφασίζετε να βγάλετε ένα HELOC για να καλύψετε τα έξοδα κατασκευής τοίχων και εγκατάστασης ντους, υδραυλικών εγκαταστάσεων και τουαλέτας.

Εφόσον αυτή η αναβάθμιση βελτιώνει το σπίτι σας, οι τόκοι που πληρώνετε στο HELOC ενδέχεται να πληρούν τις προϋποθέσεις για φορολογικές εκπτώσεις, εφόσον πρόκειται για πρώτη ή δεύτερη κατοικία και αναφέρετε αναλυτικά τις εκπτώσεις.

Παράδειγμα όταν δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους HELOC

Η χρήση ενός HELOC για προσωπικά έξοδα που δεν σχετίζονται με τη βελτίωση της πρώτης ή της δεύτερης κατοικίας σας δεν πληροί τις προϋποθέσεις για φορολογικές εκπτώσεις. Για παράδειγμα, εάν αγοράσετε ένα αυτοκίνητο, οι τόκοι που καταβάλλονται σε ένα HELOC για την κάλυψη του κόστους δεν εκπίπτουν φόρου. Ας υποθέσουμε ότι βγάζετε ένα HELOC για να καλύψετε άλλα έξοδα, όπως έξοδα υιοθεσίας ή εκπαίδευσης. Οι τόκοι αυτοί επίσης δεν εκπίπτουν.

Πώς λειτουργεί η διαδικασία έκπτωσης τόκων στεγαστικών δανείων

Κατά τη φορολογική περίοδο, υποβάλετε το Έντυπο 1040 ή 1040-SR και χρησιμοποιήστε το Πρόγραμμα Α για να καταγράψετε αναλυτικά τις εκπτώσεις. Οι εταιρείες στεγαστικών δανείων θα πρέπει να σας στείλουν το Έντυπο 1098, Έκπτωση τόκου στεγαστικού δανείου, στο τέλος του έτους, το οποίο μπορεί να σας βοηθήσει να συμπληρώσετε τη φόρμα.

Το αν έχει νόημα να προσδιορίσετε αναλυτικά τους τόκους του στεγαστικού δανείου εξαρτάται από το πόσες άλλες κρατήσεις έχετε. Για το 2022, η τυπική έκπτωση είναι 12.950 $ για μεμονωμένους φακέλους, 25.900 $ για κοινούς αρχειοθέτες και 19.400 $ για αρχηγούς νοικοκυριού. Εάν οι τόκοι στεγαστικών δανείων και άλλες αναλυτικές κρατήσεις δεν υπερβαίνουν αυτό το ποσό, η λήψη της τυπικής έκπτωσης μπορεί να είναι ο καλύτερος τρόπος.

Πώς να διεκδικήσετε έκπτωση τόκων HELOC σε φόρους

Εάν έχετε HELOC και θέλετε να αφαιρέσετε τους τόκους, ακολουθούν τα βήματα.

  • Προσδιορίστε εάν το πιστωτικό σας όριο είναι επιλέξιμο. Ένα HELOC πρέπει να είναι ασφαλισμένο από την κύρια κατοικία ή το δεύτερο σπίτι σας. Για να λάβετε την πλήρη έκπτωση, το συνολικό χρέος του στεγαστικού σας δανείου πρέπει να είναι μικρότερο από 750.000 $ (ή 1 εκατομμύριο $ εάν δανειστήκατε πριν από το 2018).
  • Επιβεβαιώστε πώς χρησιμοποιήσατε τα κεφάλαια HELOC. Το HELOC σας πρέπει να χρησιμοποιηθεί για επιλέξιμες δαπάνες — όπως αναβάθμιση, ανακαίνιση ή ανακαίνιση σπιτιού — για να πληροί τις προϋποθέσεις για έκπτωση φόρου τόκων.
  • Τραβήξτε τις αποδείξεις. Κρατήστε τις αποδείξεις των αγορών που κάνατε για το έργο ανακαίνισης του σπιτιού σας ως εφεδρικό για να αποδείξετε ότι χρησιμοποιήσατε κεφάλαια HELOC για αναβαθμίσεις σπιτιού.
  • Συλλέξτε οικονομικά έγγραφα. Ο ενυπόθηκος δανειστής σας πρέπει να σας στείλει Έντυπο 1098 για να αναφέρετε τους τόκους που καταβλήθηκαν σε φορολογικά έγγραφα. Μπορείτε επίσης να συντάξετε τις δικές σας καταστάσεις υποθηκών για να επιβεβαιώσετε τι υπάρχει στην τελική κατάσταση του ενυπόθηκου δανειστή για το έτος.
  • Συμπληρώστε το πρόγραμμα Α. Χρησιμοποιώντας φοροτεχνικό, φορολογικό λογισμικό ή με το χέρι, συμπληρώστε το Πρόγραμμα Α για να καταγράψετε αναλυτικά τις κρατήσεις σας και προσθέστε το στο Έντυπο 1040 για τη φορολογική σας δήλωση.

Η διαφορά μεταξύ ενός HELOC και ενός στεγαστικού δανείου

Οι τόκοι που καταβάλλονται τόσο για τα HELOC όσο και για τα στεγαστικά δάνεια μπορούν να εκπίπτουν από τον φόρο, αλλά αυτά τα οχήματα χρεών λειτουργούν διαφορετικά μεταξύ τους. Τόσο τα HELOC όσο και τα δάνεια μετοχικού κεφαλαίου κατοικίας σάς επιτρέπουν να δανείζεστε χρήματα από μετοχές κατοικίας, αλλά το ένα είναι μια μορφή ανακυκλούμενης πίστωσης και το άλλο είναι δάνειο με δόσεις.

Με ένα HELOC, παίρνετε τα χρήματα που χρειάζεστε από το πιστωτικό όριο όπως μια πιστωτική κάρτα και πληρώνετε μόνο τόκους στο υπόλοιπο. Ένα στεγαστικό δάνειο, γνωστό και ως δεύτερο στεγαστικό δάνειο, είναι ένα δάνειο με δόσεις που σας παρέχει ένα εφάπαξ ποσό και το υπόλοιπο επιστρέφεται σε ισόποσες πληρωμές. Ο τόκος θα ισχύει για το ποσό που δανείσατε σε μία δόση μέχρι να εξοφληθεί πλήρως.


Τι έπεται?

Το φορολογικό λογισμικό μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε την καταλληλότητά σας για μειώσεις τόκων στεγαστικών δανείων κάνοντας ερωτήσεις σχετικά με το τι δανειστήκατε και πώς χρησιμοποιήσατε τα χρήματα.

Αλλά αν έχετε αμφιβολίες σχετικά με τη φορολογική σας δήλωση, σκεφτείτε να καλέσετε έναν επαγγελματία. Μπορούν να αναθεωρήσουν την οικονομική σας κατάσταση και το φορολογικό σας σενάριο για να καθορίσουν εάν μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους και γνωρίζοντας ότι ένας φορολογικός επαγγελματίας εξέτασε τη δήλωση σας μπορεί να σας προσφέρει ηρεμία.


Σχετικά με τον Συγγραφέα: Ο Taylor Medine είναι ένας ανεξάρτητος συγγραφέας που γράφει τα πάντα για τα προσωπικά οικονομικά τα τελευταία επτά χρόνια. Της αρέσει να γράφει κριτικές για χρηματοοικονομικά προϊόντα και οδηγούς για τον προϋπολογισμό, την αποταμίευση, την αποπληρωμή του χρέους και την οικοδόμηση πιστώσεων. … Διαβάστε περισσότερα.


Warning: Undefined array key "mts_related_posts_taxonomy" in /home/fakca/public_html/wp-content/themes/mts_crypto/functions/theme-actions.php on line 320

Comments (No)

Leave a Reply